第一模块 现金流预测与营运资本价值模型

• 营运资本价值模型
• 企业资金管理三要素
• 未来资金管理的价值
• 资金流动性的关键性因素（客观的关键性和财务角色的可控性）
• 运营资金效率化体系的实现手段（集中管理与司库）
• 现金流预测
• 知识体系与方法：现金流预测流程源于业务流转
• 经营活动现金流：销售预测 → 收款预测
• 售预测 → 生产预测 → 采购支出预测 → 费用支出预测
• 投资活动现金流：投资预测 → 投资支出和收回预测
• 筹资活动现金流：现有筹资计划 → 资金缺口 → 追加融资计划
• 资金预测报告的输出：资金安全余额 与 资金安全敞口
• 案例 公司从损益计划开始的资金预测模型搭建案例与解决方案

第二模块 营运资本的效率化提升

• 知识体系与方法：营运资本是资金流动性的循环水管
• 经营资金流转的三个节点
• 用天数来丈量运营资本，能更直观地阐述经营的风险
• ROE分解的角度看效率管理的分支与重要性
• 解决应收账款的资金占用
• 应用方法：按照时间轴思路整理应收账款各个环节的关键控制点
• 案例 应收账款全流程体系建设的案例
• 小组互动讨论：在本企业中设定应收回款天数目标管理的难点？
• 解决存货的资金占用
• 应用方法：产销一体化的存货计划模型
• 产销一体化的存货计划模型
• 存货的可用效率管理
• 以存货周转天数的目标设定
• 案例一 存货计划模型案例
• 案例二 产品销量每周拉动案例
• 案例三 低效存货的罄疏导案例
• 经营活动的对外融资
• 应用方法：利用贸易信贷融资
• 向供应商融资
• 向客户融资
• 案例一 互联网、建筑业等应用案例
• 案例二 三得利经销商保证金案例/星巴克预存卡案例
• 小组互动讨论：存货管理的闭环 OR 经营融资案例分享

第三模块 运营资金效率化体系的实现手段

• 司库与集团资金管理
• 集团资金管理的痛点
• 集团资金管理解决方案——司库