个人交费15年 VS 公司交费15年退休后哪一种办法领养老金多，如何缴纳会更加合算呢？

一般来说：个人交社保15年VS企业交社保15年，退休后的养老金还是有一定差距的。除非缴费年限、缴费基数、退休时间地点等所有因素都一致，退休后的养老金才有可能一致，但是发生这种事件的概率的可能性微乎其微。

也许你会走入这样的误区：实际缴费年限不变，退休时养老金必然不变，这是不对的。因为影响养老金的因素不止缴费年限一个，对于企业参保和个人参保来说，它们属于两种不同的缴费方式。

产生差异的原因有三：第一，缴费基数；第二，退休年龄；第三则是退休前上一年度全口径（或在岗）平均工资。

个人交社保VS企业交社保

缴费的方式有何不同？

一、企业缴纳的社保属于城镇职工社保

企业承担统筹部分费用（养老保险比例16%），个人承担个人部分费用（养老保险的缴费比例），由企业代扣代缴。

二、个人缴纳的社保分为两种，一是城镇职工社保；二是城乡居民社保

个人可以选择按照灵活就业人员方式缴纳城镇职工社保，养老保险缴费比例20%（12%被记入统筹账户，而8%则被记入个人账户），按月缴费；还可选择交城乡居民社保、多交钱、交费费用比较低廉。

睿睿总结：

如果个人选择按照灵活就业人员方式缴纳社保，与企业参保缴纳的社保同为城镇职工社保。但缴费成本比企业参保的费用高。


个人若选择了参加城乡居民社保的话，那就和企业参保是不一样的社保缴费方式了。


但是，缴费成本要低于企业参保，相对来说，退休后的养老金也要低于企业参保人员。

个人交社保VS企业交社保

退休后养老金差距有多大？

一、企业参保和个人参保缴纳的同为城镇职工社保

假设：有A、B、C、D四名职工，A职工属于企业参保，B、C、D职工属于个人参保(按灵活就业人员参保)。这四者的缴费年数都是15年，而15年的加权年均全口径平均工资达到了5000元:

• A职工每年平均应支付的工资是5000元；
• B职工决定按照年均缴费基数的100%（5000元）档位来缴纳社保；
• C和D职工决定按照年均缴费基数的60%（3000元）档位来缴纳社保；

A、B、C职工50岁退休，D职工55岁退休，三者均在2020年满法定退休年龄，退休前上年度全口径平均工资为10000元。

A、B、C、D这四位员工在退休之后，他们的退休金是多少？

1、指标解释

（1）基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金（在本案中，过渡性养老金，个人账户利息和通货膨胀的影响被忽视了）。

（2）企业参保个人账户累计储存额=缴费基数*8%*12*缴费年限。

（3）个人缴费成本=缴费基数*选档比例*20%*12*缴费年限。

（4）企业参保回本时间等于个人账户累计储存额，即基本养老金的12。

（5）个人参保回本时间=个人缴费成本/基本养老金/12。

（6）当达到50岁退休年龄时，个人账户的养老金发放周期为195个月；当达到55岁退休时，个人账户的养老金发放周期定为170个月。

2、测算分析

（1）A职工的养老金计算为:1500+369等于每月1869元

• 基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月
• 个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月
• 个人的缴费费用为:5000*8%*12*15,总计72000元
• 回本时间：72000/1869/12=3.2年

（2）B职工的养老金计算为:1500+369等于每月1869元

• 基本养老金：10000*（1+1）/2*15*1%=1500元/月
• 个人账户养老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月
• 个人缴费成本：5000*20%*100*12*15=180000元
• 回本时间：180000/1869/12=8年

（3）C职工的养老金计算为:1200+222,每月1422元

• 基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月
• 个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/195=222元/月
• 个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元
• 回本时间：108000/1422/12=6年

（4）D职工的养老金计算为:1200+254等于每月1454元

• 基本养老金：10000*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月
• 个人账户养老金：5000*8%*60%*12*15/170=254元/月
• 个人缴费成本：5000*20%*60%*12*15=108000元
• 回本时间：108000/1454/12=6年

经过对A、B、C、D这四位员工的退休养老金进行详细的比较分析，我们可以得出结论:

（1）A职工与B职工比较：

退休年龄不变、缴费年限不变、缴费基数不变、个人账户累计储存额不变，养老金每月都是1869元。

但是，A职工回本时间3.2年，B职工回本时间为8年。相对来说,B职工比A职工的缴费成本高了10.8万元（额外支付了养老统筹费用的12%）。

（2）A职工与C职工比较：

尽管退休年龄、缴费年限和缴费基数都是相同的，但个人账户的累计储蓄金额却存在差异。与C职工相比,A职工每月的养老金增加了447元。

A职工回本时间3.2年，C职工回本时间为6年。相对来说,A职工比C职工缴费成本少了3.6万元（额外支付了养老统筹费用的12%）。

（3）A职工与D职工比较：

不同的退休年龄、相同的缴费年数、不同的缴费基数以及个人账户的累计储蓄金额都存在差异，其中A职工每月的养老金比D职工多出415元。

A职工回本时间3.2年，D职工回本时间为6年。相对来说,A职工比D职工缴费成本少了3.6万元（额外支付了养老统筹费用的12%）。

而且，A职工比D职工早退休5年，多领5年养老金（共计11.21万元）。

（4）B职工和C职工相比：

尽管退休年龄、缴费年限和缴费基数都是相同的，但个人账户的累计储蓄金额却存在差异。与C职工相比,B职工每月的费用增加了447元，但他们的回本时间缩短了2年，因此缴费的总成本增加了7.2万元。

（5）C职工和D职工相比：

退休年龄、缴费年限、缴费基数、个人账户累计储存额不等。与D职工相比,C职工提前5年退休，并额外领取了8.5万元的退休金。

二、企业参保为城镇职工社保，个人参保为城乡居民社保，差距有多大？

1、差距有多大：

依据2020年的数据统计，城乡居民的月均养老金大约是152元，而城市职工的月均养老金大约是3100元，这两者之间的差距达到了20倍。

2、产生差距的原因：

城乡居民养老保险按年缴费，最低100元/年，最高如北京9000元/年。除此之外，还有来自政府的财政补助，年均大约为100元。

在基础退休金的问题上，最低金额为80元，而最高可以达到上海的1100元。

总体上看，城乡居民社保缴费成本偏低，本着多交钱、多得钱的原则，在同等缴费年限内，必须低于城镇职工养老金。

总结

在缴费方式，缴费年限，缴费基数，个人账户累计储存额，退休年龄，退休城市，退休前上年全口径平均工资不变的情况下，企业参保与个人参保离退休月养老金相同。

一、企业参保和个人参保的主要差别

社保缴费比例不一，参加企业的职工，仅需支付个人一部分，而个人参保则需负担统筹及个人全部成本，支付成本较高。此外，企业所缴五险一金、个人所缴养老保险、医疗保险为主、企业参保人员所享保险范围较宽。

二、选择什么样的方式缴纳好一些呢？

如果你是在企业内部工作，企业给你支付企业的那一部分，而个人给你支付个人的那一部分，这样的时候你选择企业来支付即可，因为企业给你支付，可以给你分担一定的负担。

如果自己足额负担社保缴费的话，建议选择灵活就业方式比较经济实惠，现在广东和厦门很多地方已经放松了对灵活就业人员就业地交社保的约束。